De programmabegroting is het document waarmee de raad de doelen, prestaties en de daarbij behorende budgetten (middelen) vaststelt. De begroting is conform het besluit begroting en verantwoording (Bbv) opgesteld en bestaat uit een beleidsdeel (programma’s, overzicht algemene dekkingsbronnen en paragrafen), het financieel deel en overige informatie.
Beleidsbegroting: programma's
- Geactualiseerde programmadoelstelling
- Programma's: dit onderdeel is uitgewerkt met behulp van de vragen: Wat willen we bereiken, wat gaan we daarvoor doen en wat mag dat kosten. (tabel en toelichting). De cijfers worden in duizendtallen of miljoenen (mln.) gepresenteerd, hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
- Overzicht algemene dekkingsmiddelen bestaat uit: Belastingen; Algemene uitkering van het Rijk; Rente inkomsten; Overige algemene inkomsten.
- Beleidsindicatoren: in de tabel zijn de (verplichte) beleidsindicatoren opgenomen. De gegevens voor werkelijk 2024 en 2025 zijn voor het merendeel beschikbaar op de webpagina 'Besluit Begroting en Verantwoording' van waarstaatjegemeente.nl . Hier is de complete set historische gegevens beschikbaar met specificatie van de cijfers. Om de gegevens van Beverwijk te kunnen raadplegen moet bij "gebied" Beverwijk worden ingevuld.
- Het vastgestelde beleid van de gemeente Beverwijk is te vinden op: Vastgesteld beleid | Gemeente Beverwijk
Beleidsbegroting: paragrafen
- De paragrafen bevatten informatie over het financiële vermogen en veerkracht van gemeente Beverwijk, hoe de organisatie ervoor staat en de samenwerkingsrelaties.
- In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is een totaaloverzicht van de risico’s inclusief financiële kengetallen beschikbaar en het toegepaste beleid voor weerstandscapaciteit.
- De paragraaf bedrijfsvoering gaat in op de speerpunten. Het betreft de ondersteunende (secundaire) processen en de sturing en beheersing ervan.
- De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen beschrijft de zaken die veel waarde hebben en meerdere jaren meegaan, bijvoorbeeld riolering en verkeersregelinstallaties. Elk onderdeel is volgens een standaard indeling beschreven: vastgesteld beleidskader, kwaliteitsniveau & beheerplan en financiële effecten.
- De paragraaf financiering geeft op hoofdlijnen inzicht in de risico’s bij de financieringsfunctie en hoe het risicobeheer geregeld is.
- De paragraaf lokale heffingen geeft informatie over de opbrengsten uit heffingen en belastingen. Op basis van deze informatie kan de raad een afweging maken tussen belastingdruk en het gewenste voorzieningenniveau.
- In de paragraaf verbonden partijen zijn alle organisaties opgenomen waarmee gemeente Beverwijk zowel een financiële als een bestuurlijke relatie heeft. Deze organisaties voeren, voor een concreet omschreven doel, beleid uit. Teksten en cijfers zijn, voor zover van toepassing, in de IJmond afgestemd.
- In de paragraaf grondbeleid is informatie beschikbaar over beleidsinstrumenten en grondexploitaties.
- In de openbaarheidsparagraaf van de Wet open overheid (WOO) is aangegeven dat bestuursorganen in de jaarlijkse begroting aandacht besteden aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van deze wet.
- In de paragraaf over ombuigingsvoorstellen zijn de door de raad aangenomen voorstellen per programma overzichtelijk opgesomd. Hierdoor wordt inzichtelijk welke maatregelen zijn genomen binnen elk beleidsveld en hoe deze bijdragen aan het realiseren van de gewenste financiële ruimte.
Financiële kaders en meerjarenperspectief
- In het hoofdstuk financiële begroting geeft het college inzicht in: indexatie, algemene uitkering, verloop OZB-tarieven, heffingen, parkeertarieven, huren, rente-renteresultaat en algemene reserve.
- Het startpunt voor de meerjarenraming 2026-2029 is de vastgestelde meerjarenraming 2025-2028, inclusief de mutaties vanuit de kadernota 2026.
- Het onderdeel structureel begrotingsevenwicht geeft inzicht in de incidentele en structurele baten en lasten inclusief de structurele toevoegingen/onttrekkingen aan de reserves.
- In de tabel bij reserves en voorzieningen is informatie te vinden over het effect van raadsbesluiten op de stand van de reserves en het verwachte verloop.
- In de tabel meerjaren investeringen is een overzicht opgenomen van de geplande investeringen.
Soorten mutaties
In dit document zijn de volgende mutatiesoorten opgenomen en toegelicht:
- Autonome ontwikkelingen: Dit zijn wijzigingen die voortkomen uit ontwikkelingen waar de gemeente geen invloed op heeft.
- Bestaand beleid: Dit zijn mutaties die passen binnen bestaand beleid maar die meer of minder middelen vragen.
- Gemeentefonds: Dit betreft de middelen die worden ontvangen van het Rijk.
- Overige kleine mutaties: Deze mutaties kleiner dan € 100.000. Deze mutaties worden niet toegelicht.
- Technische mutaties: Dit zijn mutaties die het beleid niet wijzigen maar volgens wet- en regelgeving (Bbv) anders gepresenteerd moeten worden.
- Loon- prijsontwikkeling: Wijzigingen die voortkomen uit indexaties.
- Kapitaallasten: Lasten die voortkomen uit investeringen.
- Ombuigingsvoorstellen: Zijn mutaties waarbij de raad concrete maatregelen of beleidswijzigingen heeft aangewezen die tot doel hebben om het verwachte begrotingstekort van een gemeente te verminderen of zelfs volledig op te heffen. Deze mutaties worden in de paragraaf ombuigingsvoorstellen toegelicht.
- Mutaties uitvoeringscorrecties ombuigingsvoorstellen: Dit zijn aanpassingen op eerder goedgekeurde ombuigingsvoorstellen, die nodig zijn omdat bepaalde maatregelen niet uitvoerbaar blijken te zijn binnen de geldende wet- en regelgeving. Deze mutaties worden in de paragraaf ombuigingsvoorstellen toegelicht.
Colofon
- Gemeente Beverwijk, postbus 450 1940 AL Beverwijk
- 0251 256 256, www.beverwijk.nl
- Foto’s website: Nicole Storm
- Foto voorkant boek: Nicole Storm
- Registratienummer; D-153794