Relatiebeheer
De gemeente Beverwijk werkt samen via rekening courant verhouding met de BNG Bank. Dit is verplicht, omdat alle uitkeringen van het Rijk via deze bank lopen. De BNG Bank regelt ook het betalingsverkeer voor de gemeente. Dit betekent dat de bank zorgt voor het ontvangen en betalen van geld voor de gemeente.
Liquiditeitsplanning
Wanneer we alle inkomsten en uitgaven van de gemeentelijke begroting met elkaar in verband brengen, kunnen we de financieringsbehoefte bepalen. Het liquiditeitsoverzicht hieronder geeft inzicht in de ontwikkeling van de beschikbare geldmiddelen van de gemeente Beverwijk.
(bedragen x € 1.000) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand beschikbare middelen 1-1 | 66.944 | 29.404 | 15.895 | 6.595 | 4.665 |
Kasstroom uit exploitatie | 2.873 | 5.081 | 8.403 | 8.792 | 10.638 |
Kasstroom uit investeringen | -40.414 | -18.589 | -17.702 | -10.721 | -12.422 |
Stand beschikbare middelen 31-12 | 29.403 | 15.895 | 6.595 | 4.665 | 2.882 |
Leningenportefeuille
De gemeente heeft leningen afgesloten om investeringen te kunnen doen. Het is belangrijk om goed overzicht te houden van deze leningen: hoeveel het er zijn, hoe groot ze zijn en hoe gevoelig ze zijn voor veranderingen in de rente. De renterisiconorm helpt om dit risico te meten en te beperken. In het schema hieronder staan de veranderingen (mutaties) in de huidige leningenportefeuille van de gemeente.
Hoofdsom | Geldgever | Rente | Schuld | Opnemen in 2026 | Rente 2026 | Aflossing 2026 | Schuld |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
35.000 | BNG | 4,595% | 14.292 | 0 | 637 | 1.167 | 13.125 |
20.000 | BNG | 4,210% | 13.600 | 0 | 600 | 400 | 13.200 |
20.000 | BNG | 4,525% | 14.000 | 0 | 635 | 400 | 13.600 |
20.000 | NWB | 4,570% | 14.400 | 0 | 618 | 400 | 14.000 |
16.000 | NWB | 4,620% | 11.840 | 0 | 529 | 320 | 11.520 |
Totaal | 68.132 | 0 | 3.019 | 2.687 | 65.445 |
Renteresultaat
Het overzicht hieronder laat zien wat het interne renteresultaat is. Dit is het verschil tussen de rente die de gemeente heeft betaald voor leningen, en de rente die is doorberekend aan verschillende onderdelen binnen de gemeente. Denk hierbij aan projecten zoals grondexploitaties, investeringen en programma’s.
Door deze rente door te belasten, worden de kosten eerlijk verdeeld over de onderdelen die gebruikmaken van het geleende geld.
Renteresultaat (x €1.000) | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|---|---|
1 | Rentedekking IVA | 22 | 23 | 22 | 21 |
2 | Rentedekking MVA | 1.763 | 1.851 | 1.888 | 1.834 |
3 | Rentedekking FVA | 234 | 234 | 234 | 234 |
4 | Saldo rentedekking | 2.019 | 2.109 | 2.145 | 2.090 |
5 | Rentekosten geldleningen | -3.050 | -2.927 | -2.811 | -2.811 |
6 | Rentebaten geldleningen | 501 | 501 | 501 | 501 |
7 | Rente rekening courant | 500 | 0 | 0 | 0 |
8 | Saldo rente | -2.049 | -2.426 | -2.310 | -2.310 |
9 | Begroot renteresultaat | -30 | -317 | -165 | -220 |
Legenda
- Dit is de interne rentedekking uit de jaarlijkse belasting van producten en/of kredieten met de rente-omslag over de boekwaarde van de immateriële vaste activa per 1 januari van elk begrotingsjaar.
- Dit is de interne rentedekking uit de jaarlijkse belasting van producten en/of kredieten met de rente-omslag over de boekwaarde van de materiële vaste activa per 1 januari van elk begrotingsjaar.
- Dit is de interne rentedekking uit de jaarlijkse belasting van producten en/of kredieten met de rente-omslag over de boekwaarde van de financiële vaste activa per 1 januari van elk begrotingsjaar.
- Saldo rentedekking: telling van de regels 1, 2 en 3.
- Dit betreft de boekhoudkundig gematchte rentekosten over de totale leningenportefeuille.
- Dit betreft de ontvangen rente van de geldleningen.
- Dit betreft de geschatte rentebaten die verwacht worden op het overschot aan liquide middelen.
- Saldo rente: telling van de regels 5, 6 en 7.
- Begroot renteresultaat: regel 4 minus regel 8.